旧NISAと新NISAの違い｜残高は合算される？

「2023年以前から一般NISAやつみたてNISAを使っていたけれど、新NISAとはどう違うの？」「残高は合算されるの？」——旧制度から投資を続けている方が抱きやすい疑問です。

旧NISAと新NISAは別の制度として管理される

2023年以前の一般NISA・つみたてNISA（旧NISA）と、2024年から始まった新NISAは、別々の制度として管理されています。旧NISAで保有している商品の残高は、新NISAの生涯非課税保有限度額（1,800万円）には含まれません。

新NISAの非課税枠アラートに入力する際も、旧NISAの残高は含めずに、新NISA開始後の投資額・簿価残高のみを入力してください。

旧NISAの非課税期間はどうなる

旧NISAで保有している商品は、それぞれの制度で定められた非課税期間（一般NISAは5年間、つみたてNISAは20年間）が満了するまで、非課税のまま保有を続けられます。新NISAへのロールオーバー（非課税期間満了時に翌年の非課税枠へ移す仕組み）は、新NISA開始に伴い廃止されています。

非課税期間が満了すると、保有商品は自動的に課税口座（特定口座・一般口座）に移されます。売却する場合は非課税期間中に行うか、課税口座に移った後に売却するかを、ご自身の状況に応じて検討することになります。

旧NISAと新NISAを同時に持てる

旧NISAの非課税期間が続いている間も、新NISAの口座を別途開設して投資を続けることができます。両方の制度を並行して利用している方も少なくありません。

まとめ

新NISA側の非課税枠がどれくらい残っているかは、NISA非課税枠アラートで試算できます（旧NISAの残高は入力不要です）。

本ツールは新NISA制度の非課税枠の消化状況を試算する参考ツールです。特定の金融商品の売買を推奨・助言するものではありません。旧NISA（2023年以前の一般NISA・つみたてNISA）の残高は生涯非課税保有限度額に含まれません。正確な残高は証券会社の口座情報でご確認の上、投資の最終判断はご自身の責任で行ってください。