投資信託の繰上償還に関する注意点

投資信託には、運用会社の判断等により、当初予定より早く運用を終了する「繰上償還」という仕組みがあります。

繰上償還とは

投資信託の純資産総額が一定水準を下回った場合等に、運用会社の判断で信託を終了し、投資家に償還金を払い戻す仕組みです。NISA口座で保有している投資信託も、繰上償還の対象になることがあります。

NISA口座での繰上償還時の扱い

繰上償還によって商品が現金化された場合も、通常の売却と同様に、その商品の簿価分の非課税保有限度額が翌年以降に枠として復活するとされています。ただし、詳細な取り扱いは金融機関にご確認ください。

繰上償還のリスクをゼロにはできない

どの投資信託が将来繰上償還されるかを事前に確実に予測することはできません。投資信託を選ぶ際は、純資産総額の推移等、公開されている情報を確認する習慣も一つの考え方として紹介されることがあります。

自分の非課税枠を確認する

現在の非課税枠の状況はNISA非課税枠アラートで確認できます。

本ツールは新NISA制度の非課税枠の消化状況を試算する参考ツールです。特定の金融商品の売買を推奨・助言するものではありません。旧NISA（2023年以前の一般NISA・つみたてNISA）の残高は生涯非課税保有限度額に含まれません。正確な残高は証券会社の口座情報でご確認の上、投資の最終判断はご自身の責任で行ってください。